일본 신NISA 시뮬레이션: 비과세 한도 활용법과 과세 계좌와의 차이

신NISA의 비과세 한도

2024년에 시작된 신NISA에는 적립 투자 한도와 성장 투자 한도 2가지가 있으며, 같은 해에 둘 다 쓸 수 있습니다. 한도의 크기는 다음과 같습니다.

평생 한도 1,800만 엔은 평가액이 아니라 산 금액(원금)으로 셉니다. 1,800만 엔에 산 것이 3,000만 엔으로 올라도 한도는 1,800만 엔 그대로이고, 늘어난 1,200만 엔에도 세금이 붙지 않습니다. 또 매각하면 다음 해에 판 상품의 원금만큼 한도가 되살아납니다.

평생 한도 1,800만 엔을 몇 년에 다 쓰나

매달 적립액별로 평생 한도 1,800만 엔을 채우기까지의 기간과 그 시점의 평가액(연 5%로 계산)을 정리했습니다.

적립 투자 한도만으로 다 채우려면 매달 10만 엔으로 15년이 최단입니다. 매달 3만 엔 페이스면 50년이 걸리므로, 많은 사람에게 평생 한도는 '다 쓸 수 있는가'보다 '어디까지 쓸 수 있는가'의 문제가 됩니다. 한도를 빨리 채울수록 비과세로 운용하는 기간이 길어지지만, 생활 비상금까지 투자에 돌리는 것은 피하세요.

과세 계좌와 비교해 실수령액은 얼마나 다른가

과세 계좌(특정 계좌·일반 계좌)에서는 이익에 20.315%(소득세 15%·부흥특별소득세 0.315%·주민세 5%)의 세금이 붙습니다. 매달 3만 엔을 연 5%로 적립하고 마지막에 한꺼번에 판 경우로 비교했습니다.

NISA라면 평가액을 그대로 받을 수 있으므로, 과세 계좌의 세금 칸이 그대로 NISA로 이득 보는 금액입니다. 10년에는 약 22만 엔이지만 30년에는 약 288만 엔이 됩니다. 기간이 길수록 운용 이익이 커지고, 그만큼 비과세 효과도 커집니다.

다른 조건으로 보면 매달 1만 엔·연 5%·20년이면 세금 차이는 약 35만 엔, 매달 5만 엔·연 5%·30년이면 약 480만 엔입니다. 반대로 이익이 나지 않으면 과세 계좌에서도 세금이 붙지 않으므로 NISA의 효과도 없습니다.

한도까지 다 적립한 뒤에는

매달 10만 엔을 15년 적립해 한도를 다 쓰면 연 5%일 때 약 2,673만 엔이 됩니다. 그 뒤에는 새로 살 수 없어도 비과세 그대로 운용을 이어 갈 수 있습니다. 추가하지 않고 그대로 두었을 때의 금액은 다음과 같습니다(연 5%로 계산).

적립을 끝낸 뒤에도 복리로 계속 늘어나므로, 비과세로 얻는 금액은 오히려 적립 종료 후가 더 커집니다. 한도를 다 쓰면 과세 계좌에서 적립을 이어 갈지, 생활비나 주택 자금으로 돌릴지 선택하게 됩니다.

신NISA에서 주의할 점

• 손실은 다른 계좌와 통산할 수 없다: NISA에서 난 손실은 과세 계좌의 이익과 상계(손익통산)할 수 없고, 다음 해 이후로 이월공제도 할 수 없습니다.
• 연간 한도는 다음 해로 넘길 수 없다: 그해에 쓰지 않은 한도는 사라집니다. 다만 평생 한도 1,800만 엔은 몇 년에 걸쳐 채워도 괜찮습니다.
• 계좌는 1인 1계좌: 금융기관은 연 단위로 변경할 수 있지만, 같은 해에 두 금융기관에서 NISA 계좌를 가질 수는 없습니다.
• 18세 이상 대상: 1월 1일 시점에 18세 이상인 일본 국내 거주자가 이용할 수 있습니다.
• iDeCo와는 별개의 제도: iDeCo는 부금이 소득공제가 되는 대신 원칙적으로 60세까지 인출할 수 없습니다. 세금이 줄어드는 구조는 소득세와 주민세의 차이에서 다룹니다.

내 적립액으로 한도와 세금 차이를 확인하기

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   적립액·수익률·기간을 넣는다

   적립·복리 시뮬레이터의 '적립으로 불리기' 탭에서 매달 적립액·초기 투자액·예상 수익률·적립 기간을 넣습니다.

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   NISA와 과세 계좌의 수령액을 비교한다

   평가액 아래에 NISA(비과세) 수령액과, 과세 계좌에서 운용 이익에 20.315%가 붙은 경우의 수령액이 나란히 표시됩니다.

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   한도 안에 들어가는지 확인한다

   매달 적립액이 적립 투자 한도(월 10만 엔) 안에 들어가는지, 연간 360만 엔·평생 1,800만 엔을 넘지 않는지, 지금 페이스로 평생 한도를 몇 년에 다 쓰는지 표시됩니다.

적립액별 미래 금액은 적립 투자 시뮬레이션 조견표, 비과세가 효과적인 이유는 복리의 구조에서 설명합니다.

자주 묻는 질문

신NISA의 비과세 한도는 얼마인가요?

적립 투자 한도가 연 120만 엔(월 10만 엔), 성장 투자 한도가 연 240만 엔으로, 합쳐서 연 360만 엔까지 투자할 수 있습니다. 평생 비과세로 보유할 수 있는 상한은 원금 기준 1,800만 엔이고, 그중 성장 투자 한도로 쓸 수 있는 것은 1,200만 엔까지입니다.

신NISA로 매달 10만 엔을 적립하면 얼마가 되나요?

15년에 평생 한도 1,800만 엔을 다 쓰고, 연 5%면 약 2,673만 엔이 됩니다. 운용 이익 약 873만 엔은 비과세이므로 과세 계좌보다 약 177만 엔 더 받습니다. 적립을 끝낸 뒤 추가하지 않고 10년 두면 연 5%로 약 4,402만 엔이 됩니다.

NISA와 과세 계좌는 세금이 얼마나 다른가요?

과세 계좌에서는 이익에 20.315%가 붙습니다. 매달 3만 엔·연 5%로 적립한 경우 세금 차이는 10년에 약 22만 엔, 20년에 약 104만 엔, 30년에 약 288만 엔입니다. 운용 이익이 커질수록 차이는 벌어집니다.

신NISA 한도는 팔면 되살아나나요?

되살아납니다. 매각한 상품의 매입액(원금)만큼 다음 해에 평생 한도가 비워집니다. 다만 연간 투자 상한(360만 엔)은 변하지 않으므로, 되살아난 한도를 한 번에 다시 쓸 수 있는 것은 아닙니다.

적립 투자 한도와 성장 투자 한도는 어떻게 나눠 쓰나요?

매달 적립액이 10만 엔 이내면 적립 투자 한도만으로 충분합니다. 월 10만 엔을 넘게 적립하고 싶거나 개별주·ETF를 사고 싶을 때 성장 투자 한도를 씁니다. 성장 투자 한도로도 투자신탁을 적립할 수 있으므로, 두 한도로 같은 투자신탁을 적립할 수도 있습니다.