医疗费扣除（医療費控除）退税额计算（能退多少·与自我药疗税制比较）
只需输入一年内支付的医疗费、保险金等补偿的金额，以及年收入（或扣缴凭单上的数字），就能计算医疗费扣除额，以及能退回的所得税和下一年度减少的住民税。支持所得不足200万日元时起扣额低于10万日元的情况，以及200万日元的上限。可以比较与非处方药适用的自我药疗税制哪个更划算，以及家人中由谁合并申报能退得更多，还提供按年收入和医疗费划分的速查表，以及可查询打车费、牙齿矫正、眼镜等是否符合条件的一览。
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关于医疗费扣除（医療費控除）退税额计算（能退多少·与自我药疗税制比较）
医疗费扣除退税额计算是一款根据一年内支付的医疗费和年收入，计算医疗费扣除（医療費控除）能退多少税的工具。医疗费扣除额为（支付的医疗费－保险金等补偿的金额）－10万日元，总所得金额等不足200万日元的人，用总所得金额等的5%代替10万日元来扣除。退回的金额不是扣除额本身，而是因扣除而减少的所得税（通过确定申告退税）与下一年度住民税之和，会随所得税税率而变化。还可以确认与非处方药适用的自我药疗税制哪个更划算、家人中由谁合并申报能退得更多，以及哪些费用符合条件。
医疗费扣除（医療費控除）退税额计算（能退多少·与自我药疗税制比较）的使用方法
- 1输入一年内（1月1日至12月31日）支付的医疗费合计。可以合并计入共同生活的家人的部分
- 2如有人寿保险的住院给付金、高额疗养费、生育育儿一次性补贴等补偿金额，请输入
- 3输入申报人的年收入。如有扣缴凭单，输入「给与所得扣除后的金额」和「所得扣除额合计」会更准确
- 4确认退回的税款合计（所得税退税＋住民税减免）及计算明细
- 5如果购买了很多非处方药，请输入符合条件药品的购买额，与自我药疗税制进行比较
- 6在「谁申报更划算」标签页输入每位家人的年收入，查看谁退得最多
适用场景
- 在确定申告前了解申报医疗费扣除能退多少
- 医疗费虽未超过10万日元，但因所得较低，确认能否使用扣除
- 估算因生育、住院、牙齿治疗等医疗费增多的年份的退税额
- 夫妻双职工，比较由谁申报医疗费扣除更划算
- 决定使用医疗费扣除还是自我药疗税制
- 查询看病打车费、牙齿矫正、眼镜等是否符合条件
- 了解住民税能减少多少
- 用速查表对比各种年收入与医疗费组合下的退税额
使用要点
- 医疗费扣除额为（支付的医疗费－保险金等补偿的金额）－10万日元（总所得金额等不足200万日元的人为总所得金额等的5%），上限为200万日元（所得税法第73条）。对于公司职员，年收入不足约297万日元时，总所得金额等不足200万日元。
- 退回金额的大致标准是「扣除额×所得税税率」的所得税与「扣除额×10%」的住民税之和。本工具按扣除前后的税额之差计算，因此扣除导致跨越税率档位的情况也会反映。所得税中包含复兴特别所得税（2.1%）。
- 住民税不是以现金退回，而是体现为确定申告次年6月起的住民税减少。
- 补偿的金额只能从该保险金等所对应的医疗费中扣除。即使住院给付金超过住院费，也不能从其他医疗费中扣除。本工具按合计扣除，因此当补偿额超过某项医疗费时，请只填入不超过该项医疗费的金额作为补偿额。
- 自我药疗税制是对购买符合条件的药品（带有识别标志的非处方药）超过1.2万日元的部分，最高扣除8.8万日元的特例。它与医疗费扣除只能二选一，且条件是当年接受过体检或预防接种等。
- 共同生活的配偶、子女、父母的医疗费，可由一人合并申报。一般来说，税率越高（所得越多）的人申报，退得越多。
- 「按年收入」以公司职员的工资收入为前提，社会保险费按协会健保（东京都）费率、厚生年金18.3%、雇佣保险估算，基础扣除按令和7年（2025年）起的金额计算。不包含住民税的调整扣除，以及与住房贷款扣除等税额扣除的关系。
- 输入的内容全部在浏览器内计算，不会发送到服务器。
可以解决这些问题
医疗费扣除（医療費控除）退税额计算（能退多少·与自我药疗税制比较）可以帮你解决以下问题。
- 想计算医疗费扣除能退多少
- 想根据年收入了解医疗费扣除的退税额
- 想知道医疗费不足10万日元能否使用医疗费扣除
- 想知道医疗费扣除能让住民税减少多少
- 想知道医疗费扣除由夫妻哪一方申报更划算
- 想知道医疗费扣除和自我药疗税制哪个更划算
- 想查看符合医疗费扣除条件的费用一览
- 想知道看病打车费是否符合医疗费扣除
- 想知道牙齿矫正是否符合医疗费扣除
- 想查看按年收入划分的医疗费扣除退税额速查表
常见问题
- 医疗费扣除能退多少？
- 大致是扣除额乘以所得税税率得到的所得税，加上扣除额10%的住民税，会退回（减免）。公司职员、单身、医疗费30万日元时，年收入300万日元为30,210日元，年收入500万日元为40,420日元（所得税20,420日元·住民税20,000日元），年收入800万日元为60,840日元。
- 医疗费没超过10万日元也能使用医疗费扣除吗？
- 总所得金额等不足200万日元就可以。此时，扣除的是超过总所得金额等5%的部分，而不是10万日元。例如年收入150万日元的公司职员，总所得金额等为85万日元，起扣额为42,500日元。医疗费10万日元时可扣除57,500日元，住民税减少5,800日元；医疗费30万日元时，住民税减少19,800日元。
- 医疗费扣除由夫妻哪一方申报更划算？
- 通常是所得税税率高（所得多）的一方更划算。医疗费30万日元时，年收入600万日元的丈夫申报可退40,420日元；而年收入150万日元的妻子申报，起扣额虽降到42,500日元，但因不用缴所得税，只能减少19,800日元的住民税。在「谁申报更划算」标签页输入每位家人的年收入即可比较。
- 医疗费扣除和自我药疗税制哪个更划算？
- 扣除额大的更划算。年收入500万日元、医疗费合计12万日元（其中符合条件的非处方药5万日元）时，医疗费扣除的扣除额为2万日元，退4,042日元；自我药疗税制的扣除额为38,000日元，退7,680日元，所以自我药疗税制更划算。医疗费远超起扣额的年份，医疗费扣除更划算。
- 医疗费扣除能让住民税减少多少？
- 大致为医疗费扣除额的10%。扣除额为20万日元时，住民税约减少2万日元。住民税不是退款，而是体现为确定申告次年6月起的住民税减少。
- 拿到保险金时怎么计算？
- 人寿保险的住院给付金、健康保险的高额疗养费、生育育儿一次性补贴等，要从支付的医疗费中扣除。医疗费50万日元、保险金20万日元时，用30万日元减去起扣额即为扣除额。但是，补偿的金额只从对应的医疗费中扣除，不从其他医疗费中扣除。
- 哪些费用符合医疗费扣除的条件？
- 医院的诊察费·住院费、处方药、治疗用的非处方药、看病的电车·公交费、牙齿治疗（含种植牙）、生育费用、不孕治疗、以治疗为目的的针灸·按摩等都符合条件。预防接种、体检（未发现疾病时）、保健品、美容目的的治疗、私家车汽油费等不符合。可在「查询是否符合」标签页逐项确认。
- 看病的打车费属于医疗费扣除对象吗？
- 因急病或受伤无法行走等无法乘坐电车或公交的情况下的打车费属于对象。仅因为方便而打车的费用不属于对象。因生育住院时因阵痛等乘坐出租车的，属于对象。
- 医疗费扣除的确定申告最晚什么时候办理？
- 公司职员等没有确定申告义务的人，仅为医疗费扣除而申报属于「退税申报」，可从该年的次年1月1日起5年内申报。2025年度的话，截止到2030年12月31日。申报需要依据医疗费收据制作的「医疗费扣除明细表」，也可使用医疗费通知（医療費のお知らせ）。
- 年终调整时能享受医疗费扣除吗？
- 不能。医疗费扣除和自我药疗税制必须办理确定申告才适用。即使是做过年终调整的公司职员，办理确定申告后也能退回部分已预扣的所得税。
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